目录

第一部分：流山镇财政所概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：流山镇财政所2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：流山镇财政所2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：流山镇财政所概况

一、主要职能

主要负责编制镇年度财政预算,监督镇各行政事业单位预算执行情况,编制镇财政决算;组织、协调镇人民政府调控收入及其管理;负责各项涉农惠农补贴资金等国家专项资金的管理及核兑;负责镇国有资产管理;监管镇各单位的财务;负责镇财政周转金清收及各种政策性债务清理工作;负责农村公益事业建设一事一议财政奖补项目资金管理、财务代理工作;具体负责农村集体资产的财务管理;承办镇党委政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

流山镇财政所是柳南区流山镇人民政府下设二层事业单位。

第二部分：流山镇财政所2021年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件3：流山镇财政所2021年度部门决算公开表)

第三部分：流山镇财政所2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入57.46万元，其中本年收入57.46万元, 较2020年度决算数减少4.61万元，下降7.43%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入57.46万元，其中本年收入57.46万元, 较2020年度决算数减少4.61万元，下降7.43%。主要原因是：落实减压支出要求。

2.政府性基金预算财政拨款收入为0。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余无。

8.上年结转和结余0.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数无变动。

（二）本单位2021年度总支出57.91万元，其中本年支出57.91元, 较2020年度决算数减少4.16万元，下降6.7%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出43.13万元：主要用于单位运行费用，较2020年度决算数减少6.29万元，下降12.73%，主要原因是：落实减压支出要求。

2.社会保障和就业支出7.20万元：主要用于行政事业单位养老支出，较2020年度决算数增加0.7万元，增长10.77%，主要原因是：职业年金缴费以当年实际支出数来列入决算。

3.卫生健康支出3.69万元：主要用于事业单位医疗，较2020年度决算数增加1.15万元，增长45.27%，主要原因是：事业单位医疗支出增加。

4.住房保障支出3.89万元：主要用于住房公积金，较2020年度决算数增加0.28万元，增长2.22%，主要原因是：住房公积金支出增加。

6.无结余分配资金。

7.年末结转和结余0.45万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.44万元，下降50.56 %，主要原因是需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金减少。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出57.91万元，较2020年度决算数减少4.16万元，下降6.7%。其中：基本支出57.46万元，项目支出0.45万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为39万元，支出决算为57.91万元，完成年初预算的119.64%。其中：

（一）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0.1万元，支出决算为8.57万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数，经费主要用于单位运行支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.45万元，完成年初预算的145%。决算数大于预算数，经费主要用于职工工会经费支出。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为28.54万元，支出决算为34.57万元，完成年初预算的121.13%。决算数大于预算数，经费主要用于人员工资福利支出，人员工资福利支出按当年实际支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为5.16万元，支出决算为5.16万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.04万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数，主要原因是职业年金缴费以当年实际支出数来列入决算。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2.43万元，支出决算为2.26万元，完成年初预算的93%。决算数小于预算数。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为1.42万元，完成年初预算的94.67 %。决算数少于预算数。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为3.89万元，支出决算为3.89万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出57.91万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出50.45万元，完成年初预算的121.3%。决算数大于预算数，主要原因是人员工资按实际支出。

（二）商品和服务支出7.01万元，完成年初预算的108.85%。决算数大于预算数，增加职工工会经费支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

流山镇财政所2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

流山镇财政所2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

流山镇财政所2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与上年持平。全年使用财政拨款安排流山镇财政所0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与上年持平。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，流山镇财政所所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出57.91万元，比年初预算数增加16.32万元，增长39.24%。主要原因是：人员经费支出增加，比2020年度决算数减少4.16万元，下降6.7%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减行政运行经费支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本单位未开展预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。