2019年

柳南区审计局部门预算

目录

第一部分审计局概况

一、 主要职责

二、 机构设置情况

三、 人员构成情况

第二部分   审计局2019年部门预算表

一、 财政拨款收支总表

二、 一般公共预算支出表

三、 一般公共预算基本支出表

四、 一般公共预算“三公”经费支出表

五、 政府性基金预算支出表

六、 部门收支总表

七、 部门收入总表

八、 部门支出总表

九、 国有资本经营支出预算表

第三部分审计局2019年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分审计局概况

 一、主要职责

  （一）贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策
  （二）向区人民政府和市审计局报告及向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关宏观调控措施的建议。
  （三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计。
   1、区本级财政预算执行情况和其他财政收支审计。
   2、区人民政府各部门、事业单位及下属单位固定资产投资项目审计。
   3、区人民政府各部门、事业单位及下属单位的财务收支审计。
   4、其他法律法规规定应由区审计局进行的审计。
  （四）向区人民政府区长提交本级预算执行的审计结果报告，并报市审计局；受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。
  （五）依法及按有关规定对本区党政机关、群团组织、企事业单位领导干部进行任期经济责任审计。
  （六）组织实施对贯彻执行国家财政方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
  （七）根据有关法律法规、组织实施对城区重点建设项目的审计监督。
  （八）承办区人民政府交办和市审计局授权的其他审计事项。

   二、机构设置情况

 审计局属行政单位，没有设置二层机构。设置的股室有：综合股

 三、人员构成情况

 审计局本级行政编制5人，实有行政编制财政供养人员5人。

第二部分   

审计局2019年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、国有资本经营支出预算表

上述报表详见附件

第三部分

审计局2019年部门预算情况说明

一、关于审计局2019年财政拨款收支预算情况的总体说明

审计局2019年财政拨款收支总预算1309178.44元，比2018年预算数增加211302.81元，增加的主要原因是新增加行政编制人员1 人。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入1309178.44元、上级拨款0元、上年结转0元；支出包括：一般公共服务支出964411.88元、社会保障和就业支出186563.72元、卫生健康支出78246.96元，住房保障支出79955.88元。

二、关于审计局2019年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

审计局2019年一般公共预算当年拨款1309178.44元, 比2018年预算数增加211302.81元，增加的主要原因是新增加行政编制人员1 人。

（二）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.一般公共服务类科目支出预算964411.88元，占支出总预算的73.67%，同比增加72132.32元，主要用于机关人员工资、行政运费、业务经费等，增加的主要原因是根据相关规定提高了机关事单位在职人员基本工资标准及增加了新增及晋升晋级人员的工资、绩效奖；

2.社会保障和就业支出186563.72元，占支出总预算的14.25%，同比增加79516.08元，主要用于缴纳养老保险、职业年金，增加的原因是养老保险、职业年金缴费基数增加；

3.医疗卫生类科目支出预算78246.96元，占支出总预算的0.06%，同比增加27976.09元，主要用于缴纳医疗保险。增加的原因是医疗保险缴费基数增加；

4.住房保障支出类科目支出预算79955.88元；占支出总预算的0.06%，同比增加31678.32元。用于缴纳职工公积金。增加的原因是工资增加缴纳的公积金就相应增加。

三、关于审计局2019年一般公共预算基本支出情况说明

审计局2019年一般公共预算基本支出1030378.44元，其中：人员经费956802.46元，主要包括：基本工资（198924元，比2018年增加48114元）、津贴补贴（244435.00元，比2018年增加97268.20元）、奖金（168676.90元，比2018年增加156109.4元）、机关事业单位基本养老保险缴费（133259.80元，比2018年增加56797.20元）、职业年金缴费（53303.92元，比2018年增加22718.88元）、城镇职工基本医疗保险缴费（51134.10元，比2018年增加21825.42元）、公务员医疗补助缴费（19316.63元，比2018年增加4225.22元）、其他社会保障缴费（7796.23元，比2018年增加1925.45元）、住房公积金（79955.88元，比2018年增加31678.32元），较2018年预算增加440662.09元，增长85.38%，增长的主要原因是根据相关规定提高了机关单位在职人员基本工资标准及增加了新增及晋升晋级人员的工资、奖金。

公用经费73575.98元，主要包括：办公费（10200元，比2018年增加2040元）、印刷费（2500元，比2018年增加500元）、水费（1500元，比2018年增加300元）、电费（6500元，比2018年增加1300元）、邮电费（4500元，比2018年增加900元）、物业管理费（1000元，比2018年增加200元）、差旅费（20,000.00元，比2018年增加4000元）、维修（护）费（2500元，比2018年增加500元）、会议费（3900元，比2018年增加780元）、培训费（2600元，比2018年增加520元）、公务接待费（1800元，比2018年减少3140元）、工会经费（10325.98元，比2018年增加4679.72元）、福利费（3250元，比2018年增加650元）、其他交通费用（0元，比2018年减少34800元）、其他商品和服务支出（3000元，比2018年增加600元）。公用经费较2018年预算少17470.28元，下降19.2%，下降的主要原因是将公务交通补贴的经济科目从其他交通费用调到津贴补贴科目，工会经费和福利费增加是因为工资基数增加。

四、关于审计局2019年“三公”经费预算情况说明

审计局2019年“三公”经费预算数为1800元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费1800元。2019年“三公”经费预算比2018年减少3140元。减少的原因是厉行节约，压减接待费用。

五、关于审计局2019年政府性基金预算支出情况的说明

审计局2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、关于审计局2019年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、农林水支出、住房保障支出等。审计局2019年收支总预算1309178.44元, 比2018年预算数增加211302.81元，增加的主要原因是新增加行政编制人员1 人，支出增加。

七、关于审计局2019年收入预算情况说明

审计局2019年收入预算1309178.44元，其中：一般公共预算拨款收入1309178.44元，占100%。比2018年预算数增加211302.81元，增加的主要原因是新增加行政编制人员1 人，支出增加。

八、关于审计局2019年支出预算情况说明

审计局2019年支出预算1309178.44元，其中：基本支出1030378.44元，占78.70%；项目支出278800元，占21.30%。比2018年预算数减少211889元，减少的主要原因是项目支出减少。

九、关于审计局2019年国有资本经营支出预算情况说明

审计局2019年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2019年审计局各单位机关运行经费73575.98元，主要包括：办公费（10200元，比2018年增加2040元）、印刷费（2500元，比2018年增加500元）、水费（1500元，比2018年增加300元）、电费（6500元，比2018年增加1300元）、邮电费（4500元，比2018年增加900元）、物业管理费（1000元，比2018年增加200元）、差旅费（20,000.00元，比2018年增加4000元）、维修（护）费（2500元，比2018年增加500元）、会议费（3900元，比2018年增加780元）、培训费（2600元，比2018年增加520元）、公务接待费（1800元，比2018年减少3140元）、工会经费（10325.98元，比2018年增加4679.72元）、福利费（3250元，比2018年增加650元）、其他交通费用（0元，比2018年减少34800元）、其他商品和服务支出（3000元，比2018年增加600元）。机关运行经费较2018年预算少17470.28元，下降19.2%，下降的主要原因是将公务交通补贴的经济科目从其他交通费用调到津贴补贴科目，工会经费和福利费增加是因为工资基数增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2019年审计局各单位政府采购预算总额为0元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

审计局所属各预算单位共有车辆0辆。2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2019年审计局部门预算无50万元以上的项目列入绩效考核范围。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。