目录

第一部分 柳州市第十八中学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分 柳州市第十八中学2022年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

第三部分 柳州市第十八中学2022年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 柳州市第十八中学概况

一、主要职责

（一）贯彻执行《预算法》、《预算法实施条例》、《会计法》、《总预算会计制度》等有关财经法律、法规、规章制度和国家财政国库方针政策。

（二）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（三）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（四）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（五）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（六）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

（七）完成上级主管部门交办的其他工作任务。

二、机构设置情况

柳州市第十八中学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，是全额拨款事业单位。设置的处室有：校办、教务处、政教处、总务处、教研处、团委。

三、人员构成情况

柳州市第十八中学：实名编制71人，控制数编制18人，实有实名编70人，实有控制数13人。

第二部分 柳州市第十八中学2022年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

上述报表详见附件

第三部分 柳州市第十八中学2022年部门预算情况说明

一、关于柳州市第十八中学2022年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市第十八中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市第十八中学2022年收支总预算13464112.69元。比2021年预算数增加2452362.97元，增加的主要原因是人员增加，工资标准提高，绩效考评奖、物业补贴等编入当年预算。

二、关于柳州市第十八中学2022年部门收入预算情况说明

柳州市第十八中学2022年收入预算13464112.69元，其中：一般公共预算拨款收入13464112.69元。比2021年预算数增加2452362.97元，增加的主要原因是人员增加，工资标准提高，绩效考评奖、物业补贴等编入当年预算。

三、关于柳州市第十八中学2022年部门支出预算情况说明

柳州市第十八中学2022年支出预算13464112.69元，其中：基本支出13450612.69元，项目支出13500元。基本支出比2021年预算数增加2438862.97元，增加的主要原因是人员增加，工资标准提高，绩效考评奖、物业补贴等编入当年预算；项目支出基本支出比2021年预算数增加13500元，增加的主要原因是2021年预算13500元（死亡抚恤）归入基本支出，而2022年预算按要求归入项目支出。

四、关于柳州市第十八中学2022年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市第十八中学2022年财政拨款收支总预13464112.69元，比2021年预算数增加2452362.97元。比2021年预算数增加2452362.97元，增加的主要原因是人员增加，工资标准提高，绩效考评奖、物业补贴等编入当年预算。收入为一般公共预算拨款收入，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入13464112.69元、上级拨款0元、上年结转0元；支出包括：一般公共服务支出130728.24元、教育支出9548508元、社会保障和就业支出1935927.28元、卫生健康支出770135.61元、住房保障支出1,078,813.56元。

五、关于柳州市第十八中学2022年一般公共预算支出情况说明

1.柳州市第十八中学2022年一般公共预算支出13464112.69元，比2021年预算数增加2452362.97元，增加的主要原因是人员增加，工资标准提高，绩效考评奖、物业补贴等编入当年预算。具体支出情况如下:

2.一般公共服务类科目支出预算130728.24元，同比增加130728.24元，主要用于单位工会会员福利，属于工会经费，增加的主要原因是今年工会经费划入一般公共服务支出，而去年划入教育支出；

3.教育支出9548508元，同比增加2060604.58元，主要用于学校人员工资待遇、公用经费、伙食补助等，增加的主要原因是人员增加，工资标准提高，绩效考评奖、物业补贴等编入当年预算；

4.社会保障和就业支出1935927.28元，同比增加526682.92元，主要用于缴纳在职养老保险、退休人员物业补贴、生活补助及改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、遗属生活困难补助，增加的原因是人员增加，工资标准提高，养老保险缴费基数提高；

5.卫生健康支出预算770135.61元，同比减少398575.54元，主要用于缴纳医疗保险。减少的原因是公务员医疗补助不纳入本单位预算，由教育局统一安排;

6.住房保障支出类科目支出预算1,078,813.56元，同比增加132922.76元。主要用于缴纳职工公积金。增加的原因是人员增加，公积金缴费基数提高。

六、关于柳州市第十八中学2022年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市第十八中学2022年一般公共预算基本支出13,450,612.69元，其中：人员经费12,931,409.45元，主要包括：基本工资4240080元、津贴补贴176693元、奖金1909000元、绩效工资2834260元、机关事业单位基本养老保险缴费1438418.08元、职工基本医疗保险缴费701228.81元、其他社会保障缴费62930.8元、住房公积金1,078,813.56元、医疗费5976元、退休费484009.2元。人员经费比2021年预算增加3062379.64元，增加的主要原因是人员增加，工资标准提高，各项保险公积金基数提高，绩效考评奖、物业补贴等编入当年预算。

公用经费519203.24元，主要包括：工会经费130728.24元、其他商品和服务支出388475元（市本级生均公用经费94775元、伙食补助费293700元）。公用经费较2021年预算增加203770.54元，增加的原因是当年预算安排有伙食补助费。

七、关于柳州市第十八中学2022年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳州市第十八中学2022年“三公”经费预算数为0元，因公出国（境）费支出为0元，公务用车购置及运行费支出为0元，公务接待费支出为0元，2022年“三公”经费预算与去年持平。其中因公出国（境）费与去年持平、公务用车购置费与去年持平、公务用车运行费与去年持平、公务接待费与去年持平。

八、关于柳州市第十八中学2022年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市第十八中学2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市第十八中学2022年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市第十八中学2022年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）公用经费安排情况说明

柳州市第十八中学属于全额拨款事业单位，2022年公用经费预算519203.24元，主要包括：工会经费130728.24元、其他商品和服务支出388475元（市本级生均公用经费94775元、伙食补助费293700元）。公用经费较2021年预算增加203770.54元，增加的原因是当年预算安排有伙食补助费。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2022年柳州市第十八中学政府采购预算总额为51300元，其中打印复印机1台（2000元）、复印纸20箱（4000元）、课桌类130套（40300元）、金属柜类（5000元），比2021年减少13700元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市第十八中学有车辆0辆。2022年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2022年柳州市第十八中学部门预算共有0个50万元以上的项目列入绩效考核范围。

第四部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。