目录

第一部分 柳南区柳州市西堤路小学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三人员构成情况

第二部分 柳南区柳州市西堤路小学2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

第三部分 柳南区柳州市西堤路小学2023年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 柳南区柳州市西堤路小学概况

一、主要职责

（一）贯彻执行《预算法》、《预算法实施条例》、《会计法》、《总预算会计制度》等有关财经法律、法规、规章制度和国家财政国库方针政策。

（二）负责建设和完善国库单一账户体系，管理财政金库账户、零余额账户和财政专户；负责审批行政事业单位零余额账户和辅助账户的开设、变更、撤销。

（三）负责拟定国库管理、国库集中支付、财政资金支出管理有关规章制度，组织实施国库集中支付各项管理和改革工作。

（四）组织实施政府非税收入国库集中收缴。监管执收单位和代理银行收入收缴执行情况，管理非税票据。

（五）负责建立和完善预算执行动态监控机制，公务卡结算机制，负责国库现金管理，国库资金风险管理。

（六）负责办理资金支付，财政直接支付、财政授权支付用款计划审批、下达，办理资金支付具体业务；负责财政资金的调度，负责行政事业单位人员工资统一发放。

（七）负责财政收支总预算会计和财政专户会计核算，收支信息统计和报送。

（八）负责国库集中支付信息化体系搭建与维护。

（九）负责财政支付票据管理，银行预留印鉴、专用印章的管理，财政支付电子化身份认证和电子签名管理。

（十）负责编制和公开财政收支决算、政府综合财务报告、汇编部门决算。

（十一）完成上级主管部门交办的其他工作任务。　

二、机构设置情况

柳南区柳州市西堤路小学属于柳南区柳南区国库集中支付中心下设的二级预算单位，是参照公务员管理的事业单位。设置的股室有：办公室、预算股、国库股、业务股、非税股、会计股、支付股、投资评审中心。

三、人员构成情况

柳南区柳州市西堤路小学：在职在编人员27人，周转池人员7人。

第二部分 柳南区柳州市西堤路小学2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

上述报表详见附件

第三部分 柳南区柳州市西堤路小学2023年部门预算情况说明

一、关于柳南区柳州市西堤路小学2023年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳南区柳州市西堤路小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳南区柳州市西堤路小学2023年收支总预算5906595.62元。比2022年预算数增加2035077.55元，增加的主要原因是学生及教师数量增加对应的预算增加。

二、关于柳南区柳州市西堤路小学2023年部门收入预算情况说明

柳南区柳州市西堤路小学2023年收入预算5906595.62元，其中：一般公共预算拨款收入5226435.62元。比2022年预算数增加2035077.55元，增加的主要原因是学生及教师数量增加对应的预算增加。

三、关于柳南区柳州市西堤路小学2023年部门支出预算情况说明

柳南区柳州市西堤路小学2023年支出预算5906595.62元，其中：基本支出4642135.62元。比2022年预算数增加770617.55元，增加的主要原因是学生及教师数量增加对应的预算增加。

四、关于柳南区柳州市西堤路小学2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳南区柳州市西堤路小学2023年财政拨款收支总预算5906595.62元，比2022年预算数增加2035077.55元，增加的主要原因是学生及教师数量增加对应的预算增加。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入5226435.62元、上级拨款0元、其他收入680160，上年结转0元；支出包括：教育支出3781367.04、社会保障和就业支出778042.56元、卫生健康支出278004.74元、住房保障支出389021.28元。

五、关于柳南区柳州市西堤路小学2023年一般公共预算支出情况说明

柳南区柳州市西堤路小学2023年一般公共预算支出5226435.62元，比2022年预算数增加1354917.55元，增加的主要原因是学生及教师数量增加对应的预算增加。

具体支出情况如下:

1. 小学教育支出预算3781367.04元，同比增加910906.04元，主要用于机关人员工资、行政运费、业务经费等，增加的主要原因是学生及教师数量增加对应的预算增加；

2.社会保障和就业支出778042.56元，同比增加355641.6元，主要用于缴纳养老保险、职业年金，增加的原因是职业年金编入当年预算、学校教师数量增多且教师养老保险缴费基数增加；

3.卫生健康支出预算278004.74元，同比增加51300.23元，主要用于缴纳医疗保险。增加的原因是学校教师数量增多、医疗保险缴费基数增加；

4.住房保障支出类科目支出预算389021.28元，同比增加72220.56元，用于缴纳职工公积金。增加的原因是学校教师数量增多且教师公积金缴费基数增加。

六、关于柳南区柳州市西堤路小学2023年一般公共预算基本支出情况说明

柳南区柳州市西堤路小学2023年一般公共预算基本支出4642135.62元，其中：人员经费4485632.58元，主要包括：小学教育3197067.04、机关事业单位基本养老保险缴费518695.04元、机关事业单位职业年金缴费259347.52、职工基本医疗保险缴费278004.74元、住房公积金389021.28元。人员经费比2022年预算增加818280.39元，增加的主要原因是职业年金编入当年预算、学校教师数量增多对应的预算增加。

公用经费156503.04元，公用经费较2022年预算减少47662.84元，减少的原因是核算方式变化。

七、关于柳南区柳州市西堤路小学2023年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳南区国库集中支付中心2023年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2023年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳南区柳州市西堤路小学2023年政府性基金预算支出情况的说明

柳南区柳州市西堤路小学2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳南区柳州市西堤路小学2023年国有资本经营支出预算情况说明

柳南区柳州市西堤路小学2023年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

柳南区柳州市西堤路小学属于事业单位，2023年参照机关运行经费安排预算公用经费156503.04元，公用经费较2022年预算减少47662.84元，减少的原因核算方式变化。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023年柳南区柳州市西堤路小学政府采购预算总额为6600元，比2022年减少37015元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳南区柳州市西堤路小学有车辆0辆。2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2023年柳南区柳州市西堤路小学部门预算共有0个50万元以上的项目列入绩效考核范围。

第四部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。