目录

第一部分 柳南区第一幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分 柳南区第一幼儿园2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

第三部分 柳南区第一幼儿园2023年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 柳南区第一幼儿园概况

一、主要职责

1、研究拟定全园教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、研究拟定幼儿园规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3、管理和指导幼儿园基础教育工作，确保普及学前教育教育工作成果。

4、管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5、负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置情况

柳南区第一幼儿园属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：园长室、副园长室、党建室、财务室、资料室、保健室。

三、人员构成情况

柳南区第一幼儿园：事业编制30人，实有事业编制财政供养人员29人。

第二部分 柳南区第一幼儿园2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

上述报表详见附件

第三部分 柳南区第一幼儿园2023年部门预算情况说明

一、关于柳南区第一幼儿园2023年部门收支预算情况的总体说明

柳南区第一幼儿园2023年财政拨款收支总预算4,894,526.26元，比2022年预算数增加1,440,775.11元，增加的主要原因是职工职业年金和机关事业单位伙食补助费纳入我单位本年预算，及2022年住房公积金结转结余。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算拨款收入4,655,200.96元、政府性基金预算拨款0元、上年结余收入239,325.30元；支出包括：一般公共服务支出13,893.30元、教育支出2,983,680.18元、社会保障和就业支出1,087,897.27元、卫生健康支出243,212.48元、住房保障支出565,843.03元。

二、关于柳南区第一幼儿园2023年部门收入预算情况说明

柳南区第一幼儿园2023年收入预算4,894,526.26元，其中：一般公共预算拨款收入4,655,200.96元。比2022年预算数增加1,201,449.81元，增加的主要原因是职工职业年金和机关事业单位伙食补助费纳入我单位本年预算。

三、关于柳南区第一幼儿园2023年部门支出预算情况说明

柳南区第一幼儿园2023年支出预算4,894,526.26元，其中：基本支出4,894,526.26元。比2022年预算数增加1,440,775.11元，增加的主要原因是职工职业年金和机关事业单位伙食补助费纳入我单位本年预算，及2022年住房公积金结转结余。

柳南区第一幼儿园2023年一般公共预算基本支出4,894,526.26元，其中：人员经费4,562,031.38元，主要包括：基本工资（1,093,120.00元，比2022年增加352,627.00元）、津贴补贴（165,640.60元，比2022年增加48,925.10元）、奖金（493,000.00元，比2022年减少59,000.00元）、绩效工资（913,318.00元，比2022年增加219,339.00元）、机关事业单位基本养老保险缴费（453,881.38元，比2022年增加124,744.18元）、职业年金缴费（226,940.69元，比2022年增加226,940.69元）、城镇职工基本医疗保险缴费（221,267.17元，比2022年增加60,812.78元）、其他社会保障缴费（19,857.31元，比2022年增加5,457.55元）、住房公积金（565,843.03元，比2022年增加318,990.13元）、医疗费（2,088.00元，比2022年增加360.00元）、退休费（407,075.20元，比2022年减少9,129.60元）。人员经费比2022年预算增加1,290,066.83元，增加的主要原因是职工职业年金纳入我单位本年预算，及2022年住房公积金结转结余。

公用经费332,494.88元，主要包括：工会经费（50,094.88元，比2021年增加22,308.28元）、其他商品和服务支出（生均公用经费）（282,400.00元，比2021年减少128,400.00元）。公用经费较2022年预算增加150,708.28元，增加的主要原因是职工职业年金和机关事业单位伙食补助费纳入我单位本年预算。

四、关于柳南区第一幼儿园2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳南区第一幼儿园2023年财政拨款收支总预4,894,526.26元，比2022年预算数增加1,440,775.11元，增加的主要原因是职工职业年金和机关事业单位伙食补助费纳入我单位本年预算，及2022年住房公积金结转结余。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入4,894,526.26元、上级拨款0元、上年结转0元；支出包括：一般公共服务支出13,893.30元，教育支出2,983,680.18元、社会保障和就业支出1,087,897.27元、卫生健康支出243,212.48元、住房保障支出565,843.03元。

五、关于柳南区第一幼儿园2023年一般公共预算支出情况说明

柳州市柳南区第一幼儿园2023年一般公共预算支出4,894,526.26元，全部为基本支出，比2022年预算数增加1,440,775.11元，增加的主要原因是职业年金及机关事业单位伙食补助费编入我单位预算，2022年公积金结转结余部分在2023年支出。具体支出情况如下:

1.其他群众团体实物支出预算13,893.30元，全部为基本支出，同比减少13,893.30元，主要用于工会经费；

2.学前教育支出预算2,983,680.18元，全部为基本支出，同比增加726,492.68元，主要用于支付职工工资、津贴、奖金，职工工会经费、机关事业单位伙食补助费、公用经费等，增加的原因是机关事业单位伙食补助费编入我单位预算；

3.事业单位离退休支出预算407,075.20元，全部为基本支出，同比减少9,129.60元，主要用于支付离退休人员春节慰问经费、离退休人员物业服务补贴、离退休人员生活补助。增加的原因是离退休人员减少；

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算453,881.38元，全部为基本支出，同比增加124,744.18元。用于缴纳职工养老保险。增加的原因是养老保险缴费基数增加。

5.机关事业单位职业年金缴费支出预算226,940.69元，全部为基本支出，同比增加226,940.69元。用于缴纳职工职业年金。增加的原因是职业年金缴费编入我单位预算。

6.事业单位医疗支出预算243,212.48元，全部为基本支出，同比增加66,630.33元。用于缴纳职工医疗保险。增加的原因是医疗保险缴费基数增加。

7.住房公积金支出预算565,843.03元，全部为基本支出，同比增加318,990.13元。用于缴纳职工公积金。增加的原因是2022年公积金结转结余部分在2023年支出。

六、关于柳南区第一幼儿园2023年一般公共预算基本支出情况说明

柳南区第一幼儿园2023年一般公共预算基本支出4,894,526.26元，其中：人员经费4,562,031.38元，主要包括：基本工资

1,093,120.00元、津贴补贴165,640.60元、奖金493,000.00元、绩效工资913,318.00元、机关事业单位基本养老保险缴费453,881.38元、职业年金缴费226,940.69元、职工基本医疗保险缴费221,940.69元、其他社会保障缴费19,857.31元、住房公积金565,843.03元、医疗费2,088.00元、退休费407,075.20元，2022年预算增加1,290,066.83元，增加的主要原因是职工职业年金纳入我单位本年预算，及2022年住房公积金结转结余。

公用经费332,494.60元，主要包括：工会经费50,094.88元、其他商品和服务支出（生均公用经费）140,500.00元，主要包括：办公费90,510.00元、印刷费2,000.00元、水费5,000.00元、电费8,000.00元、邮电费3,200.00元、差旅费5,000.00元、维护费20，190.00元、培训费6,600.00元。公用经费较2022年预算减少13,500.00元，减少的主要原因是学生减少相应的生均公用经费也减少。

七、关于柳南区第一幼儿园2023年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳南区第一幼儿园2023年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。

八、关于柳南区第一幼儿园2023年政府性基金预算支出情况的说明

柳南区第一幼儿园2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳南区第一幼儿园2023年国有资本经营支出预算情况说明

柳南区第一幼儿园2023年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

柳南区第一幼儿园属于事业单位，2023年机关运行经费安排预算140,500.00元，主要包括：主要包括：办公费78,510.00元、印刷费25,000.00元、水费5,000.00元、电费5,000.00元、邮电费3,200.00元、差旅费5,000.00元、维护费12,190.00元、培训费6,600.00元。公用经费较2022年预算减少13,500.00元，减少的主要原因是学生减少相应的生均公用经费也减少。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023年柳南区国库集中支付中心政府采购预算总额为103,510.00元，其中设备购置76510元、其他印刷服务25000元、复印纸2000元，比2022年增加6,000.00元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳南区国库集中支付中心有车辆0辆。2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2023年柳州市柳南区第一幼儿园部门预算无重点项目列入重点项目绩效考核范围。一般项目具体绩效目标情况如下：

项目名称：工资性支出（财政统发）

项目金额：4,154,956.18元

绩效目标：及时按时支付经费、完成工资性支出绩效考评工作。

第四部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。