目录

第一部分 柳南区第十幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分 柳南区第十幼儿园2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

第三部分 柳南区第十幼儿园2023年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 柳南区第十幼儿园概况

一、主要职责

（一）研究拟定全园教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定幼儿园规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导幼儿园学前教育工作，确保普及学前教育工作成果。

（四）管理幼儿园教育经费，执行财务管理制度。

二、机构设置情况

柳南区第十幼儿园属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：园长室、副园长室、党建室、后勤室、财务室、资料室、保健室。

三、人员构成情况

柳南区第十幼儿园：参公事业编制30人，实有事业编制财政供养人员30人。

第二部分 柳南区第十幼儿园2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

上述报表详见附件

第三部分 柳南区第十幼儿园2023年部门预算情况说明

一、关于柳南区第十幼儿园2023年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳南区第十幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳南区第十幼儿园2023年收支总预算5457889元，比2022年预算数4455441.27元增加1002447.73元，增加的主要原因是：教职工人员增加；工资与福利支出社保基数增加调整、职称调整。

二、关于柳南区第十幼儿园2023年部门收入预算情况说明

柳南区第十幼儿园2023年收入预算5457889元，其中：一般公共预算拨款收入5148350.54元，上年结转结余309538.46元。比2022年预算数4455441.27元增加1002447.73元，增加的主要原因是：教职工人员增加；工资与福利支出社保基数增加调整、职称调整。

三、关于柳南区第十幼儿园2023年部门支出预算情况说明

柳南区第十幼儿园2023年支出预算5457889元，其中：基本支出5457889元，比2022年预算数4455441.27元增加1002447.73元，增加的主要原因是：教职工人员增加；工资与福利支出社保基数增加调整、职称调整。

四、关于柳南区第十幼儿园2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳南区第十幼儿园2023年财政拨款收支总预算5457889元，比2022年预算数4455441.27元增加1002447.73元，增加的主要原因是：教职工人员增加；工资与福利支出社保基数增加调整、职称调整。

收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算拨款收入5148350.54元、政府性基金预算拨款0元、上年结余收入309538.46元；支出包括：一般公共服务支出18002.64元、教育支出3338518.19元、社会保障和就业支出1220249.93元、卫生健康支出255975.98元、住房保障支出625142.26元。

五、关于柳南区第十幼儿园2023年一般公共预算支出情况说明

柳南区第十幼儿园2023年一般公共预算支出5457889元，其中基本支出5457889元、项目支出0元，比2022年预算数增加1002447.73元，具体支出预算如下:

1.学前教育支出预算3338518.19元，同比增加364132.19元，主要用于幼儿园人员工资、事业运行、公用经费等。增加的主要原因是：教职工人员增加、职称调整。

2.事业单位离退休支出预算482744.4元，其中基本支出482744.4元，同比增加3558.8元，主要用于退休人员工资、节日慰问等。

3.社会保障和就业支出737505.53元，其中基本支出737505.53元，同比增加267580.97元，用于缴纳职工养老保险和职工职业年金。增加的原因是缴费基数变动、人员增加。

4. 事业单位医疗支出预算255975.98元，其中基本支出255975.98元，同比增加29391.67元。用于缴纳职工医疗保险、工伤保险、失业保险。增加的原因是基数调整；人员增加。

5. 住房保障支出类科目预算625142.26元，其中基本支出625142.26元，同比增加308307.94元。用于缴纳职工公积金。增加的原因是公积金缴费基数变动，人员增加。

6.其他群众团体事务支出18002.64元，其中基本支出18002.64元，同比减少18002.64元，用于工会经费单位部分。减少的原因是工会经费单位部分未能按时下拨。

六、关于柳南区第十幼儿园2023年一般公共预算基本支出情况说明

柳南区第十幼儿园2023年一般公共预算基本支出5457889元，其中：人员经费4616038.55元，主要包括：基本工资1181684.00元、津贴补贴180320.20元、奖金493000.00元、绩效工资951202.00元、机关事业单位基本养老保险缴费476378.59元、职工基本医疗保险缴费232234.56元、其他社会保障缴费20841.56元、住房公积金357283.94元、医疗费2160.00元、退休费482744.4元。上年结转结余支出情况共计309538.46元，其中住房公积金支出267858.32元，工伤保险支出211.36元，失业保险支出528.5元，机关事业养老保险支出22937.64元，工会经费支出18002.64元。人员经费比2022年预算增加473102.56元，增加的主要原因是：教职工人员增加；工资与福利支出社保基数增加调整、职称调整。

公用经费532311.99元，主要包括：工会经费38611.99元、其他商品和服务支出（生均公用经费）493700.00元。公用经费较2022年预算增加219806.71元，增加的主要原因是扩班幼儿人数增加相应的生均公用经费也增加。

七、关于柳南区第十幼儿园2023年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳南区第十幼儿园2023年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2023年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳南区第十幼儿园2023年政府性基金预算支出情况的说明

柳南区第十幼儿园2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳南区第十幼儿园2023年国有资本经营支出预算情况说明

柳南区第十幼儿园2023年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

柳南区第十幼儿园2023年一般公共预算基本支出5457889元，其中：人员经费4616038.55元，主要包括：基本工资1181684.00元、津贴补贴180320.20元、奖金493000.00元、绩效工资951202.00元、机关事业单位基本养老保险缴费476378.59元、职工基本医疗保险缴费232234.56元、其他社会保障缴费20841.56元、住房公积金357283.94元、医疗费2160.00元、退休费482744.4元。

上年结转结余支出情况共计309538.46元，其中住房公积金支出267858.32元，工伤保险支出211.36元，失业保险支出528.5元，机关事业养老保险支出22937.64元，工会经费支出18002.64元。人员经费比2022年预算增加473102.56元，增加的主要原因是：教职工人员增加；工资与福利支出社保基数增加调整、职称调整。

公用经费532311.99元，主要包括：工会经费38611.99元、其他商品和服务支出（生均公用经费）493700.00元。公用经费较2022年预算增加219806.71元，增加的主要原因是扩班幼儿人数增加相应的生均公用经费也增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023年柳南区第十幼儿园政府采购预算总额为23845元，比2022年36450元减少12605元。其中，货物类采购23845元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳南区第十幼儿园有车辆0辆。2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2023年柳州市柳南区第十幼儿园部门预算无重点项目列入重点项目绩效考核范围。一般项目具体绩效目标情况如下：

项目名称：工资性支出（财政统发）

项目金额：2372403.20元

项目目标：及时按时支付经费、完成工资性支出绩效考评工作。

部门整体绩效目标及全部项目绩效目标详见附件。

第四部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。