目录

第一部分柳州市智美小学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分柳州市智美小学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

第三部分柳州市智美小学2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分

柳州市智美小学概况

一、 主要职责

（一）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作，负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、 机构设置情况

柳州市智美小学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、德育处、总务处、财务处、党办、工会、大队部。

三、人员构成情况

柳州市智美小学：事业编制总量101人（其中100人为实名编制，1人为聘用控制数编制）。实有实名编制财政供养人员98人，聘用控制数财政供养人员1人，

第二部分

柳州市智美小学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市智美小学

2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市智美小学2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市智美小学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。柳州市智美小学2024年收支总预算21,313,892.20元，比2023年预算数增加3,820,089.74元，增加的主要原因是人员工资标准调高，相应的工资及社保增加；学生人数增加，校内课后服务费收入增加；结转2023年部分社保款、生均公用经费和工会经费到今年。

二、关于柳州市智美小学2024年部门收入预算情况说明

柳州市智美小学2024年收入预算21,313,892.20元，其中：一般公共预算拨款收入15,821,686.62元，比2023年预算数增加378,864.16元，增加的主要原因是人员工资标准调高，相应的工资及社保增加、公务员医疗补助列入今年预算。其他收入2,587,200.00元，比2023年预算数增加536,220.00元，增加的主要原因是学生人数增加，校内课后服务费收入增加。上年结转结余2,905,005.58元，比2023年预算数增加2,905,005.58元，增加的主要原因是结转2023年部分社保款、生均公用经费和工会经费到今年。

三、关于柳州市智美小学2024年部门支出预算情况说明

柳州市智美小学2024年支出预算21,313,892.20元，其中：基本支出15,796,369.08元，比2023年预算数增加1,686,046.62元，增加的主要原因是职业年金今年预算含有去年结转数、公务员医疗补助列入今年预算、工会经费包含2022年和2023年的结转数。项目支出5,517,523.12元，比2023年预算数增加2,134,043.12元，增加的主要原因是学生人数增加，校内课后服务费收入增加；2024年生均公用经费列入项目支出预算，2023年生均公用经费结转至今年项目支出预算。

四、关于柳州市智美小学2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市智美小学2024年财政拨款收支总预算18,726,692.20元，比2023年预算数增加3,283,869.74元，增加的主要原因是结转2023年部分社保款、生均公用经费和工会经费到今年预算，以及公务员医疗补助列入今年预算。收入为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款，包括：一般公共预算拨款收入15,821,686.62元、政府性基金预算拨款0.00元、国有资本经营预算拨款0.00元、上年结余的一般公共预算拨款收入2,905,005.58元；支出包括：一般公共服务支出45,612.00元、教育支出12,629,479.95元、社会保障和就业支出3,669,479.95元、卫生健康支出1,143,553.30元、住房保障支出1,238,567.00元。

五、关于柳州市智美小学2024年一般公共预算支出情况说明

柳州市智美小学2024年一般公共预算支出18,726,692.20元，比2023年预算数增加3,283,869.74元，增加的主要原因是结转2023年部分社保款、生均公用经费和工会经费到今年预算，以及公务员医疗补助列入今年预算。其中：基本支出15,796,369.08元，项目支出2,930,323.12元，具体支出情况如下：

（一）其他群众团体事务支出预算45,612.00元，全部为基本支出45,612.00元。同比增加45,612.00元，主要支付工会经费，增加的原因是结转2022年剩余工会经费到今年。

（二）小学教育预算11,077,159.95元，其中：基本支出9,699,156.83元，项目支出1,378,003.12元。同比上年减少100,583.87元，主要用于教师人员工资、公用经费。减少的主要原因是控制数教师减少，相应的工资支出减少；

（三）初中教育预算1,552,320.00元，全部为项目支出1,552,320.00元。同比上年增加1,552,320.00元，主要用于学生生均公用经费。增加的主要原因是2024年生均公用经费列入该科目。

（四） 机关事业单位职业年金缴费支出预算2,087,689.14元，全部为基本支出2,087,689.14元，同比增加1,322,188.98元，用于缴纳职工职业年金。增加的原因是今年预算含有去年结转数。

（五）事业单位离退休支出预算9,126.81元，全部为基本支出9126.81元，同比增加9,126.81元。用于支付退休人员工资、节日慰问等。增加的原因是退休人员增加，相应的退休支出增加。

（六）机关事业单位基本养老保险缴费支出预算1,572,664.00元，全部为基本支出1,572,664.00元。主要用于缴纳养老保险。同比上年增加41,663.68元，增加的主要原因是人员工资标准调高，养老保险缴费基数增加。

（七）事业单位医疗支出预算845,197.75元，全部为基本支出845,197.75元，同比增加24,869.83元。用于缴纳职工医疗保险、工伤保险、失业保险。增加的主要原因是人员工资标准调高，医疗保险缴费基数增加。

（八）公务员医疗补助支出预算298355.55元，全部为基本支出298355.55元，同比增加298355.55元。用于缴纳职工公务员医疗补助。增加的原因是公务员医疗补助列入今年预算。

（九）住房公积金支出预算1,238,567.00元，全部为基本支出1,238,567.00元，同比增加90,316.76元。用于缴纳职工公积金。增加的主要原因是人员工资标准调高，住房公积金缴费基数增加。

六、关于柳州市智美小学2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市智美小学2024年一般公共预算基本支出15,796,369.08元，其中：人员经费15,202,489.80元，主要包括：基本工资4,191,320.00元、津贴补贴207,574.00元、绩效工资4,702,946.00元、机关事业单位基本养老保险缴费1,572,664.00元、职业年金缴费2,087,689.14元、职工基本医疗保险缴费766,673.70元、公务员医疗补助缴费298355.55元、其他社会保障缴费68,804.05元、住房公积金1,238,567.00元、医疗费9,720.00元、其他工资福利支出49,049.55元、退休费7,195.50元、医疗费补助1,931.31元。人员经费比2023年预算增加1,550,901.66元，增加的主要原因是职业年金今年预算含有去年结转数、公务员医疗补助列入今年预算。

公用经费593,879.28元，主要包括：工会经费293,879.28元、其他商品和服务支出（伙食补助费）300,000.00元。同比上年增加135,144.96元，增加的主要原因是2022年、2023年工会经费结转至今年。

七、关于柳州市智美小学2024年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳州市智美小学2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2024年预算安排0万元，与上年持平。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2024年预算安排0万元，与上年持平。

八、关于柳州市智美小学2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市智美小学2024年使用政府性基金预算拨款安排支出预算0万元，与上年持平。

九、关于柳州市智美小学2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市智美小学2024年安排的国有资本经营支出预算0万元，与上年持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

柳州市智美小学属于事业单位，2024年事业单位相关运行经费安排预算593,879.28元，主要包括：工会经费293,879.28元、其他商品和服务支出（伙食补助费）300,000.00元。同比上年增加135,144.96元，增加的主要原因是2022年、2023年工会经费结转至今年。

（二）政府采购预算安排情况说明。

柳州市智美小学2024年政府采购预算总金额为484,516.89元，其中：货物类采购96960.00元、工程类采购0元、服务类采购387,556.89元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市智美小学共有车辆0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

重点项目一：项目名称：城乡义务教育生均公用经费，预算资金155.232万元，2024年度绩效目标为按计划列支学校运转、学生活动等项目经费，设1条数量指标：数量指标1.2023-2024年度学生人数＝2156人；设1条质量指标：质量指标1.配备资金到位率≥98%；设1条时效指标：时效指标1.2024年城乡义务教育生均公用经费支付完成时间为2024年；设1条成本指标：成本指标1.小学生均公用经费=720元/年、生；设1条社会效益指标：社会效益指标1.城乡义务教育生均公用经费用于保障学校日常运转；设1条满意度指标：满意度指标1.群众满意度≥95%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。