目录

第一部分柳州市第二十一中学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分柳州市第二十一中学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

第三部分柳州市第二十一中学2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市第二十一中学概况

一、主要职责

（一）（1）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（2）研究拟定学校规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（3）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。

（4）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（5）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会综合治理及安全保卫工作。

二、机构设置情况

柳州市第二十一中学属于柳南区柳州市第二十一中学下设的二级预算单位，是参照公务员管理的事业单位。设置的部门有：办公室、政教处、教务处、总务处、团委、信息处。

三、人员构成情况

1．柳州市第二十一中学本级：参公事业编制66人，实有事业编制财政供养人员61人。

第二部分

柳州市第二十一中学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、项目绩效目标公开表

表、 项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市第二十一中学2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市第二十一中学2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市第二十一中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市第二十一中学2024年收支总预算15592998.36元。比2023年预算数增加2152193.97元，增加的主要原因有新入职人员和结转部分社保款到今年。

二、关于柳州市第二十一中学2024年部门收入预算情况说明

柳州市第二十一中学2024年收入预算15592998.36元，其中：一般公共预算拨款收入12553628.14元、上年结转结余1977370.22元。比2023年预算数增加2152193.97元，增加的主要原因办公经费结转和部分社保款结转到今年。

三、关于柳州市第二十一中学2024年部门支出预算情况说明

柳州市第二十一中学2024年支出预算15592998.36元，其中：基本支出14,530,998.36元，项目支出1,062,000.00元。比2023年预算数增加2152193.97元，增加的主要原因是办公经费结转和结转部分社保款到今年。

四、关于柳州市第二十一中学2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市第二十一中学2024年财政拨款收支总预算14,530,998.36元，比2023年预算数增加1090193.97元，增加的主要原因是办公经费结转和结转部分社保款到今年。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入11586578.14元、上级拨款967050元、上年结转1977370.22元；支出包括：初中教育支出9257796.06元、社会保障和就业支出3310280.23元、住房保障支出1000590.2元，其他群众团体事务支出50778.12元。

五、关于柳州市第二十一中学2024年一般公共预算支出情况说明

柳州市第二十一中学2024年一般公共预算支出15592998.36元，其中基本支出14,530,998.36元、项目支出1,062,000.00元，比2023年预算数增加2152193.97元，增加的主要原因办公经费结转和结转部分社保款到今年。具体支出情况如下：

1．初中教育预算9257796.06元，其中基本支9257796.06元，同比增加400369.58元，主要用于学校人员工资、行政运费、业务经费等，增加的主要原因是办公经费和社保结转至今年。

2. 机关事业单位基本养老保险缴费支出预算1250937.6元，其中基本支出1250937.6元，同比减少41154.88元，主要用于缴纳养老保险，减少的原因是养老保险缴费基数增加去年养老保险含有结转数据今年没有。

3、机关事业单位职业年金缴费支出预算1807450.32元，其中基本支出1807450.32元，同比增加1161404.088元，主要用于缴纳职工职业年金，增加的原因是今年预算含有去年结转数。

4、事业单位离退休支出预算251892.31元，其中基本支出251892.31元，同比减少148217.39元，主要用于支付退休人员工资、节日慰问等，减少的原因是离退休干部春节慰问经费物业补贴、生活补助等项目未能列入年初预算。

5、公务员医疗补助支出预算239937.15元，其中基本支出239937.15元，同比增加239937.15元，主要用于缴纳职工等，减少的原因是公务员医疗补助。增加的原因是去年未单独列预算。

6、行政单位医疗支出预算671616.6元，其中基本支出671616.6元，同比减少19343.53元，主要用于缴纳医疗保险。减少的原因是去年含有结转数而今年不含。

7、住房公积金支出预算1000590.2元，其中基本支出1000590.2元，同比增加31520.84元。用于缴纳职工公积金。增加的原因是有公积金缴费基数增加。

8、其他群众团体事务支出预算50778.12元，其中基本支出50778.12元，同比增加50778.12元。用于支付工会经费。增加的原因是去年未支付的数据结转到今年。

六、关于柳州市第二十一中学2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市第二十一中学2024年一般公共预算基本支出12951163.26元，其中：人员经费12483720.18元，主要包括：基本工资3876138元、津贴补贴139872元、奖金0元、绩效工资3245286元、机关事业单位基本养老保险缴费1250937.6元、职业年金缴费1807450.32元、职工基本医疗保险缴费609832.08元、其他社会保障缴费54728.52元、住房公积金1000590.2元、医疗费7056元、其他工资福利支出（聘用人员）0元、退休费133675.1元。人员经费比2023年预算增加771904.27元，增加的主要原因是薪级增资及去年未发的绩效结转今年。

公用经费467443.08元，主要包括：其他商品和服务支出198000元、工会经费269443.08元。公用经费较2023年预算增加1388204.6元，增加的主要原因是去年公用经费和工会经费结转至今年。

七、关于柳州市第二十一中学2024年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳州市第二十一中学2024年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2024年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳州市第二十一中学2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市第二十一中学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市第二十一中学2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市第二十一中学2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年柳州市第二十一中学运行经费467443.08元，主要包括：其他商品和服务支出198000元、工会经费269443.08元。公用经费较2023年预算增加1388204.6元，增加的主要原因是公用经费和工会经费结转至今年。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年柳州市第二十一中学政府采购预算总额为60,000元，其中：货物类采购6,0000元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市第二十一中学所属各预算单位共有车辆0辆。2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本部门无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2024年柳州市第二十一中学部门预算共有2个50万元以上的项目列入重点项目绩效考核范围。具体情况如下：

1、项目名称：城乡义务教育生均公用经费

项目金额：888300元

绩效目标：及时支付公用经费。

2、项目名称：课后服务补助

项目金额：1062000元

绩效目标：2024年绩效目标为维持学校日常运转

数量指标：数量指标1所学校

质量指标：资金到位率90%以上

时效指标：用于2024年学校正常开展课后服务

成本指标：合理使用2024年预算资金1062000元

经济效益指标：根据预算资金，有目标的开展课后服务

满意度指标：让家长和学生满意度95%以上，提高学校教学质量。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。