目录

第一部分柳州市第四十六中学概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分柳州市第四十六中学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、本级项目绩效目标公开表

第三部分柳州市第四十六中学2024年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分柳州市第四十六中学概况

一、主要职责

（一）贯彻执行《预算法》、《预算法实施条例》、《会计法》、《总预算会计制度》等有关财经法律、法规、规章制度和国家财政国库方针政策。

（二）负责建设和完善国库单一账户体系，管理财政金库账户、零余额账户和财政专户；负责审批行政事业单位零余额帐户和辅助账户的开设、变更、撤销。

（三）负责拟定国库管理、国库集中支付、财政资金支出管理有关规章制度，组织实施国库集中支付各项管理和改革工作。

（四）组织实施政府非税收入国库集中收缴。监管执收单位和代理银行收入收缴执行情况，管理非税票据。

（五）负责建立和完善预算执行动态监控机制，公务卡结算机制，负责国库现金管理，国库资金风险管理。

（六）负责办理资金支付，财政直接支付、财政授权支付用款计划审批、下达，办理资金支付具体业务；负责财政资金的调度，负责行政事业单位人员工资统一发放。

（七）负责财政收支总预算会计和财政专户会计核算，收支信息统计和报送。

（八）负责国库集中支付信息化体系搭建与维护。

（九）负责财政支付票据管理，银行预留印鉴、专用印章的管理，财政支付电子化身份认证和电子签名管理。

（十）负责编制和公开财政收支决算、政府综合财务报告、汇编部门决算。

（十一）完成上级主管部门交办的其他工作任务。

二、机构设置情况

柳州市第四十六中学属于柳南区教育局下设的二级预算单位，单位性质是事业单位。设置的处室有：办公室、教务处、政教处、总务处、信息科研处、团委、保卫科。

三、人员构成情况

柳州市第四十六中学：实名编人员228人，控制数11人。

第二部分

柳州市第四十六中学2024年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、财政拨款三公两费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营支出预算表

十、本级项目绩效目标公开表

上述报表详见附件

第三部分

柳州市第四十六中学2024年部门预算情况说明

一、关于柳州市第四十六中学2024年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，柳州市第四十六中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金拨款、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、下级单位上交收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。柳州市第四十六中学2024年收支总预算57,659,013.51元。比2023年预算数增加9,038,216.16元，增加的主要原因是人员增加。

二、关于柳州市第四十六中学2024年部门收入预算情况说明

柳州市第四十六中学2024年收支总预算57,659,013.51元。比2023年预算数增加9,038,216.16元，增加的主要原因是人员增加。

三、关于柳州市第四十六中学2024年部门支出预算情况说明

柳州市第四十六中学2024年支出总预算57,659,013.51元。比2023年预算数增加9,038,216.16元，增加的主要原因是人员增加。

四、关于柳州市第四十六中学2024年财政拨款收支预算情况的总体说明

柳州市第四十六中学2024年收支总预算52,422,213.51元。比2023年预算数增加9,038,216.16元，增加的主要原因是人员增加。收入为一般公共预算拨款，无上级拨款和政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入52,422,213.51元、上级拨款0元、上年结转6,995,286.86元；支出包括：一般公共服务支出156,859.08元、教育支出39,848,452.21元、社会保障和就业支出11,112,478.15元、卫生健康支出3,214,832.23元、住房保障支出3,326,391.84元。

五、关于柳州市第四十六中学2024年一般公共预算支出情况说明

1.初中教育支出预算39,430,144.21元，同比增加9,255,395.4元，主要用于学校人员工资、事业运行、公用经费等，增加的主要原因人员增加;

2. 事业单位离退休支出1,198,492.98元，同比减少692，989.32元，主要用于离退休人员工资支出，减少的主要原因人员减少；

3. 机关事业单位基本养老保险缴费支出4,435,189.12元，同比增加284,461.57元，主要用于缴纳养老保险。增加的原因是人员增加及养老保险缴费基数增加;

4. 机关事业单位职业年金缴费支出5,440,366.05元，同比增加3,365,002.27元，主要用于缴纳职业年金。增加的原因是人员增加及职业年金缴费基数增加;

5. 死亡抚恤金支出38,430.00元，同比增加6,930.00元，主要用于去世人员遗属补助。增加的原因是接受补助人员增加;

6. 事业单位医保2,382,906.22元，同比增加161,344.21元，主要用于缴纳医疗保险。增加的原因是人员增加及医疗保险缴费基数增加;

7. 公务员医疗补助831,926.01元，主要用于医疗补助。同比增加831,926.01元，增加原因是2023年不列入预算。

8.住房公积金3,326,391.84元，同比增加105，225.94元。主要用于缴纳职工公积金。增加的原因是人数增加导致公积金缴费基数增加。

六、关于柳州市第四十六中学2024年一般公共预算基本支出情况说明

柳州市第四十六中学2024年一般公共预算基本支出45,544,984.92元，其中：人员经费43,757,019.27元，主要包括：基本工资12,793,124.40元、津贴补贴526,438.00元、绩效工资：12,386,600.80元，机关事业单位基本养老保险缴费4,435,189.12元、职业年金缴费5,440,366.05元、职工基本医疗保险缴费2,162,154.70元、公务员医疗补助缴费831,926.01元、其他社会保障缴费194,039.52元、住房公积金3,326,391.84元、医疗费26,712.00元、其他工资福利支出399,303.85元、对个人和家庭的补助1,234,772.98元、离休费509,880.00元，退休费116,559.30元、生活补助38,430.00元、医疗费补助569,903.68元。人员经费比2023年预算增加4,400,627.67元，增加的主要原因是人员增加、增加了对个人和家庭的补助及生活补助的预算。

公用经费1,787,965.65元，主要包括：工会经费866,210.90

元、办公费60,000.00元、印刷费40,000.00元、水费45,250.00元、电费300,000.00元、邮电费97,200.00元、物业管理费28,000.00元、差旅费5,000.00元、维护费21,150.00元、会议费22,600.00元、培训费150,000.00元、其他交通费用7,200.00元、其他商品和服务支出145,354.75元。公用经费较2023年预算增加588,106.9元，增加的主要原因是人员增加。

七、关于柳州市第四十六中学2024年一般公共预算“三公”经费支出情况说明

柳州市第四十六中学2024年“三公”经费预算数为0元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置费0元、公务用车运行费0元、公务接待费0元。2024年“三公”经费预算与去年持平。

八、关于柳州市第四十六中学2024年政府性基金预算支出情况的说明

柳州市第四十六中学2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、关于柳州市第四十六中学2024年国有资本经营支出预算情况说明

柳州市第四十六中学2024年无国有资本经营支出预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

柳州市第四十六中学是事业单位，参照机关运行经费安排运行经费1,787,965.65元，主要包括：工会经费866,210.90

元、办公费60,000.00元、印刷费40,000.00元、水费45,250.00元、电费300,000.00元、邮电费97,200.00元、物业管理费28,000.00元、差旅费5,000.00元、维护费21,150.00元、会议费22,600.00元、培训费150,000.00元、其他交通费用7,200.00元、其他商品和服务支出145,354.75元。公用经费较2023年预算增加588,106.9元，增加的主要原因是人员增加。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2022年柳州市第四十六中学政府采购预算总额为40,000元。其中：货物类采购40000元、工程类采购0元，服务类采购0元。

（三）国有资产占用使用情况说明。

柳州市第四十六中学有车辆0辆。2022年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元以上大型设备。

本校无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

重点项目一：项目名称课后服务补助，预算资金524万元，2024年度绩效目标为按时支付，设1条数量指标：数量指标1：指标名称柳州市第四十六中学，计算符号=，指标值1，计量单位所；设1条质量指标：质量指标1：指标名称资金到位率，计算符号≥，指标值90，计量单位%；设1条时效指标：时效指标1计算符号定性，指标值2024年；设1条成本指标：成本指标1指标名称2024年课后服务补助费，计算符号=，指标值5236800，计量单位元；设1条社会效益指标：指标名称维持学校日常运转，计算符号定性，指标值2024年；设1条满意度指标：满意度指标1计算符号≥，指标值95，计量单位%。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

（十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十四）“机关运行经费”：在概念上指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。