——2016年7月28日在柳南区十一届人大常委会第三十五次会议上

柳南区人民政府副区长

区人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向区人大常委会报告柳南区2015年财政决算情况的报告，请予以审议。

2015年，是“十二五”规划的收官之年。面对复杂严峻多变的宏观经济形势，全区主动适应经济发展新常态，紧紧围绕全区经济社会发展总体部署和目标任务，积极发挥财政职能作用，坚持“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，全面推进“四个打造”，全区财政运行情况总体良好。

一 、一般公共预算收支决算情况

全区完成财政组织收入370,069万元，比2014年完成数增加31,437万元，完成调整预算的101.19%，增长9.28%，顺利完成区十一届人大第五次会议批准的收入计划。

(一)收入决算情况

全区公共财政总收入127,056万元，当年公共财政总支出126,784万元，收支相抵，滚存结余125万元（其中专项结转125万元，净结余37万元），安排预算稳定调节基金147万元。

全区公共财政总收入构成为:公共财政预算收入78,787万元；转移性收入48,269万元，其中:转移支付收入43,018万元，上年结余收入2,458万元，调入预算稳定调节基金2,756万元，调入资金37万元。

2015年转移支付收入为43,018万元，其中：税收返回性收入3,110万元，体制补助25万元, 革命老区及民族和边境地区转移支付收入313万元, 县级基本财力保障机制奖补资金收入427万元, 结算补助收入7,605万元，基层公检法司转移支付收入586万元，义务教育等转移支付收入4,878万元，基本养老保险和低保等转移支付收入1,744万元， 新型农村合作医疗等转移支付收入1,505万元，农村综合改革转移支付收入200万元，固定数额补助收入1,646万元，其他一般性转移支付15,800万元，专项转移支付5,179万元。

从收入决算情况看，一般公共预算收入与调整数相比超收487万元，除340万元用于安排上解柳州市防洪保安费年终结算缺口外，余下147万元全部安排预算稳定调节基金。

（二）支出决算情况

全区公共财政总支出构成为：公共财政预算支出108,303万元，上解上级支出18,481万元。各支出项目的决算数与年初报告的执行数一致，各项目支出详见附表。

二、预备费使用情况

区本级年初预算安排预备费2,000万元，全年动用预备费2,000万元，主要用于上解支出。

三、政府性基金收支决算情况

政府性基金总收入为311万元，其中上级补助264万元，上年结余47万元。

政府性基金总支出为254万元，调出资金37万元，专项结转20万元。

四、社保基金收支决算情况

社保基金收入为1,323.36 万元，支出为985.26 万元，收支相抵，滚存结余1,111.28万元。

以上有关预算完成的具体情况详见附表。

五、2015年预算执行成果

（一）优化支出结构，支出重心下移，切实保障和改善民生，促进柳南经济社会和谐发展。一是大力支持教育优先发展，拨付资金44,526万元支持教育发展，积极落实“学前教育三年行动计划”；二是深入开展“老有所养”工程，通过购买服务方式依托民办养老院、居家养老服务站开展居家养老服务。扩大高龄补贴享受范围，享受人群从年满90周岁以上的老年人调整到年满80岁，使我市80周岁（含80周岁）以上高龄老人共享经济社会发展成果；三是全面支持强农惠农富农资金落实，其中拨付农业产业化资金468万元，拨付314万元用于水利基础设施建设和维护，拨付563万元用于柳南区通屯道路建设；四是着力提升社会保障水平，拨付城乡居民最低生活保障资金1,138万元，有力保障低收入群体基本生活；五是支持加快医疗改革推进，新型农村合作医疗补助标准由每人每年390元提高到450元，其中政府补助标准不低于360元、个人缴费不低于90元。

（二）强化财政监管，稳步推进各项财政改革。一是部门预算改革迈出重要步伐。围绕“做实基本支出，做细项目支出”，大力推进部门预算改革，预算管理逐步向规范化、法制化迈进。二是继续深入开展预算绩效管理工作。今年以来，我区对全部预算单位的项目资金实行预算绩效管理，实行预算绩效管理的单位覆盖率达到100%，预算绩效资金达到75%以上，预算绩效工作的实施对推进财政科学化、精细化管理，强化预算支出的责任和效率，提高财政资金使用效益发挥了重要作用。三是强化非税收入管理，严格执行“收支两条线”，区直单位收缴分离工作运转情况良好。2015年全年非税收入完成10,950万元，非税收入的足额征收，对平衡财政预算、缓解支出压力和收支矛盾起到了积极的作用。

（三）突出工作重点，促进各项工作协调发展。一是积极落实中央文件精神，盘活存量资金，加快预算执行进度。二是全面开展涉农资金专项整治行动，提高涉农资金使用效益。三是会计管理工作得到全面提升。积极开展会计监督、会计管理和会计培训，会计基础管理得到全面提升。积极推行村级会计委托代理服务，目前，我区20个行政村均实行村级会计委托代理记账服务。同时，继续做好年度的会计从业人员的后续教育工作。

各位委员，尽管我区财政运行总体情况良好，但我们还应清醒地看到，财政运行还面临很大困难和问题：一是在经济发展进入新常态后，财政收入增速回落与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出，我区财政挂账从2014年的9,209万元扩大为现在的17,362万元，其中2016年预算消化养老保险5,042万，仍有12,320万未能安排预算, 财政风险隐患逐步加大。二是预算约束有待进一步加强，预算执行管理水平有待提升；三是财政支持经济社会发展的方式亟待改进，资金使用绩效需进一步提高。对于这些问题，我们将采取有效措施加以解决。

附表：

一.2015年财政组织收入情况表(草案)

二.2015年本级公共财政预算收入决算表(草案)

三.2015年本级公共财政预算支出决算表(草案)

四.2015年政府性基金收入决算表(草案))

五.2015年政府性基金支出决算表(草案)

六.2015年社保基金预算收支决算表(草案)