报字〔2024〕 号

柳州市柳南区人民政府

关于2024年财政预算调整方案的报告

柳南区人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算审查监督条例》相关规定，因受财政收入减收、新增债券资金等因素影响，拟对2024年柳南区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算进行调整，现将预算调整方案报告如下，请予审议。

一、一般公共预算调整

（一）收入预算调整情况。2024年全年收入由年初区人大批准预算275,630万元调整为295,751万元，调增20,121万元，增幅7.3%。

1.一般公共预算收入由年初预算58,993万元调整为63,880万元，调增4,887万元，其中税收收入调减4,691万元，非税收入调增9,578万元。税收收入调减的原因主要是全年基础设施建设及房地产领域的项目投入明显减少，对建筑业与房地产业及其相关产业链产生了直接的负面冲击，具体体现在增值税、企业所得税等相关税种上，均出现了不同程度的税收下滑趋势。非税收入调增原因主要是获城中村改造项目国有资产补偿资金。

2.上级补助收入由年初预算98,607万元调整为120,393万元，调增21,786万元。主要原因是将新增上级补助收入纳入预算调整。

3.上年结余收入由年初预算83,887万元调整为87,330万元，调增3,443万元。主要原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2023年柳南区本级决算的决议》对上年结余收入进行调整。

4.调入资金由年初预算34,143万元调整为7，947万元，调减26,196万元。主要原因是今年的土地指标预计收益未能实现，导致可从政府性基金调入到一般公共预算使用的财力减少。调入资金构成如下：从政府性基金调入7,750万元，从国有资本经营预算调入197万元。

5.一般债券转贷收入由0万元调整为4,415万元，主要是根据自治区转贷我区政府一般债券情况据实调整。

6.动用预算稳定调节基金由0万元调整为11,785万元，用于弥补收入缺口。

（二）支出预算调整情况。根据“以收定支、收支平衡”的原则，全年支出由年初区人大批准预算275,630万元调整为295,751万元，调增20,121万元，增幅7.30%。

1.一般公共预算支出由年初预算268,830万元调整为290,064万元，调增21,234万元。主要是将新增的上级转移支付、一般债券纳入一般公共预算。

按上述调整事项，涉及的政府支出功能科目主要变动如下：

（1）一般公共服务调增882万元，主要是安排禁毒经费、全国文明城创建经费等。

（2）教育支出调增7,595万元，主要是将支持义务教育薄弱环节与能力提升项目的中央资金和一般债券资金、支持学前教育发展中央和自治区资金等纳入预算。

（3）文化旅游体育与传媒支出调增235万元，主要是将公共文化服务体系建设转移支付资金纳入预算。

（4）社会保障和就业支出调增5,678万元，主要是将上级下达的公益性岗位补贴、残疾人事业发展补助资金、补缴退休人员2014-2020年职业年金单位部分纳入预算。

（5）卫生健康支出调减497万元,主要是核减年初安排的事业单位公务员医疗补助预算。

（6）节能环保支出调增942万元，主要是安排农村人居环境整治项目资金。

（7）城乡社区支出调增5,140万元,主要是将增发国债城市排水防涝能力提升补助资金等纳入预算。

（8）农林水支出调增3,999万元,主要是将巩固脱贫衔接乡村振兴资金等转移支付纳入预算。

（9）交通运输支出调增938万元,主要是安排农村公路路面维修工程、太阳村至洛满县乡联网路边坡治理项目等建设经费。

（10）资源勘探工业信息等支出调增3,645万元，主要是将工业提速增效攻坚行动转移支付资金纳入预算。

（11）商业服务业等支出调增364万元，主要是将外贸外资提质增效攻坚行动转移支付资金纳入预算。

（12）金融支出调增1,667万元，主要是将新增的“桂惠贷”资金纳入预算。

（13）自然资源海洋气象等支出调增770万元,主要是将自治区田长制激励资金纳入预算。

（14）住房保障支出调减7,538万元，主要是盘活保障性安居工程、老旧小区改造等财政补助资金。

（15）灾害防治及应急管理支出调减306万元。

（16）债务付息支出增加286万元，调增的主要原因是根据新增一般债券当年付息需求安排。

2.上解支出由年初预算的6,800万元调整为5,687万元，调减1,113万元。

因无法准确预测上级对我区的补助事项，故最后两个月因新增上级补助收入引起的收支变动不在本次调整范围。

二、政府性基金预算调整

（一）基金收入预算调整情况。2024年全年收入由年初区人大批准预算19,909万元调整为39,569万元，调增19,660万元。其中：

1.政府性基金收入年初预算688万元不变。

2.政府性基金预算上级补助收入由年初预算803万元调整为16,284万元，调增15,481万元，调整原因是收到被征地农民保障资金、彩票公益金等。

3.政府性基金预算上年结余由年初预算18,418万元调整为18,647万元，调增229万元。调整原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2023年柳南区本级决算的决议》对上年结余收入进行调整。

4.专项债券转贷收入由0万元调整为3,950万元，主要是根据自治区转贷我区政府专项债券情况据实调整。

（二）基金支出预算调整情况。2024年全年支出由年初区人大批准预算19,909万元调整为39,569万元，调增19,660万元。

1.政府性基金支出由年初预算19,906万元调整为31,819万元，调增11,913万元，调整如下：   

（1）文化旅游体育与传媒支出调增16万元。

（2）城乡社区支出调增12,128万元，调增原因是将被征地农民社会保障转移支付资金等纳入预算。

（3）其他支出调减231万元，调减原因是盘活残疾人事业发展补助资金、中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项财政资金。

2.调出资金由年初预算0万元调整为7,750万元，调增7,750万元。调整原因是盘活结余的政府性基金，调出用于补充一般公共预算财力。

3.收支相抵，年终结余由年初预算3万元调整为0万元,调减3万元。

三、国有资本经营预算调整

（一）国有资本经营预算收入调整情况。2024年全年收入由年初区人大批准预算1,077万元调整为1,256万元，调增179万元。其中：

1.上级补助收入年初预算533万元不变。

2.上年结转收入由年初预算544万元调整为723万元，调增179万元。调整原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2023年柳南区本级决算的决议》对上年结余收入进行调整。

（二）国有资本经营预算支出调整情况。2024年全年支出由年初区人大批准预算1,077万元调整为1,256万元，调增179万元。其中：

1.国有资本经营预算支出由年初预算1,077万元调整为1,059万元，调减18万元，调整原因是盘活了国有企业退休人员社会化管理补助资金。

2.调出资金调增197万元，主要是盘活国有资本经营预算结余，调出用于补充一般公共预算财力。

四、社会保险基金预算调整

（一）社保基金预算收入调整情况。2024年全年收入由年初区人大批准预算42,459万元调整为40,211万元，调减2,248万元，减幅5.29%。

1.社会保险基金收入由年初预算31,890万元调整为32,382万元,调增492万元。调增原因是城乡居民养老保险中央财政补助标准提标，财政补贴收入增加。

2.上年结余收入由年初预算10,569万元调整为7,829万元,调减2,740万元。调整原因是根据《柳南区人民代表大会常务委员会关于批准2023年柳南区本级决算的决议》对上年结余收入进行调整。

（二）社保基金预算支出调整情况。2024年全年支出预算由年初人大批准预算42,459万元调整为40,211万元，调减2,248万元，减幅5.29%。

1.社会保险基金支出由年初预算28,661万元调整为29,153万元，调增492万元。

    2.收支相抵，年终结余由年初预算13,798万元调整为11,058万元，调减2,740万元。

五、当年新增政府债券转贷收入情况

(一)一般债券转贷收入情况。2024年新增债券转贷收入4,415万元，其中：柳南区城镇保障性安居工程自治区财政补助资金3,369万元、柳南区义务教育薄弱环节改善与能力提升工作1,000万元、柳南区农村公办学校校舍安全保障长效机制36万元、柳南区普惠托育服务发展项目10万元。

 (二)专项债券转贷收入情况。2024年新增专项债券转贷收入3,950万元。

上述债券资金已列入相关政府收支功能分类科目。

附件：1.2024年一般公共预算收入调整方案表

2.2024年一般公共预算支出调整方案表

3.2024年政府性基金收入调整方案表

4.2024年政府性基金支出调整方案表

5.2024年国有资本经营预算收入调整方案表

6.2024年国有资本经营预算支出调整方案表

7.2024年社保基金预算收入预算调整方案表

8.2024年社保基金预算支出预算调整方案表

                        柳州市柳南区人民政府

                        2024年12月19日

  柳州市柳南区人民政府办公室              2024年12月19日印