根据柳南区2023年度审计项目计划安排，经区委审计委员会批准，区审计局于2023年8月1日起，对柳南区居家养老服务项目实施情况专项审计调查进行了调查，调查发现柳南区居家养老服务项目在建设和运营方面存在一些问题，针对审计发现的问题并提出了一些建议，具体情况如下：

通过本次专项审计调查发现，柳南区居家养老服务项目存在居家养老服务中心运营相关费用应收未收、招投标程序不规范、项目未验收已运营、项目进度缓慢、项目施工过程变更未按规定签证、未及时签订监理合同、固定资产管理不规范等7个项目建设过程及运营方面问题。

为进一步规范重大项目建设程序，针对这次审计发现的问题，提出以下建议：

（一）建设单位要加强对居家养老项目的监管，及时跟进，收回应收未收运营费用；督促项目及时验收，验收合格后方可投入使用。

（二）建设单位应督促招投标代理机构严格按招标投标管理办法开展招投标代理，认真审查投标人的资格，规范招投标程序，确保招投标活动的公平和公正。

（三）建设单位要加强对项目的监管，严格按照有关法律法规实施项目建设，规范项目建设变更签证、项目验收、项目监理等基本建设程序。

（四）建设单位要加强对居家养老服务项目固定资产的管理,定期对固定资产进行清点核查，及时登记入账，确保资产信息的全面、准确和完整。

作者姓名：韦曙红单 位：柳南区审计局

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